주요은행 '부실채권 충당률' 빨간불

1분기부터 대손준비금 제외하고 실질적 충당 여력 조사…신한·기업·하나·우리銀 100% 이하로 뚝 떨어져

[아시아경제 손선희 기자] 국내 주요 시중은행의 부실채권(고정이하 여신) 충당 비율이 일제히 100% 미만 수준으로 뚝 떨어졌다. 지난해말 은행업감독규정 개정에 따라 대손준비금을 보통주자본으로 인정, 올 1분기부터 이를 제외한 충당 여력을 산출하자 자산건전성 지표의 '민낯'이 드러난 셈이다.

1일 각 은행이 발표한 지난 1분기 기업공개(IR)자료에 따르면 신한ㆍKEB하나ㆍ우리ㆍIBK기업은행 등 네 곳의 부실채권 충당률(NPL커버리지 비율)이 100% 미만에 그친 것으로 나타났다. 기업은행이 84.2%로 가장 낮았고 하나은행과 우리은행은 91.5%로 같은 수치를 보였다. 신한은행은 95%를 기록했다. KB국민은행은 104.7%를 기록해 유일하게 100% 이상의 충당률을 사수했다.

은행은 대출자의 신용등급과 연체율 등을 종합 고려해 여신자산을 총 5개 등급으로 나눠 건전성을 관리한다. 문제가 없을 경우 '정상' 등급으로 구분하고 이하 요주의ㆍ고정ㆍ회수의문ㆍ추정손실 등으로 나뉜다. 이 중 '고정' 등급 이하일 경우 부실채권(NPL)으로 분류, 이들에 대한 충당 대비를 얼마나 하고 있느냐에 따라 커버리지비율을 산출한다. 즉 NPL커버리지 비율이 100%일 경우 '부실채권을 모두 회수하지 못하더라도 은행의 재무상태에 영향을 주지 않는다'는 의미다.

대손준비금을 포함해 NPL커버리지 비율을 산출하던 때에는 금융 당국이 통상 '120% 이상'을 권고했던 것으로 알려져 있다. 지난해까지만 해도 국내 은행들의 NPL커버리지 비율은 200%에 육박하는 등 권고 수준을 훨씬 뛰어넘었다.

그러나 실제 충당금 외에 준비금을 이중으로 쌓는 것은 국제 기준과 맞지 않는데다 은행의 자본확충 부담을 가중시킨다는 지적이 나와 지난해 감독규정을 개정, 이를 자본으로 인정했다.

결국 대손준비금을 제외하고 각 은행들의 실질적 충당 여력을 파악할 수 있게 되자, 일제히 해당 지표가 90%로 떨어진 셈이다. 부실채권에 대한 지나치게 낮은 충당률은 은행의 자산건전성을 해칠 수 있다는 우려가 나온다.

금융당국 관계자는 "각 은행별 경영실태평가에서 NPL커버리지 비율을 구간 별로 평가하는 내부 기준이 있지만 공개하긴 어렵다"며 "해외 은행들에 비해 국내 은행은 보수적으로 관리하고 있는 것으로 판단하고 있다"고 말했다.

전체 대출자산 대비 부실채권 비율은 '리스크관리 강자'로 평가받는 신한은행이 0.68%로 가장 낮았다. 하나은행 0.81%, 우리은행 0.85%, 국민은행 0.88%를 각각 기록했다. 이들 은행은 대체로 최근 1~2년 사이 부실채권 비율이 꾸준히 감소했다. 기업은행의 경우 1.48%의 부실채권 비율을 기록해 가장 높았다.