'자본확충+건전성 확보'…국내銀, 가계부 다시 짠다

2019년 바젤Ⅲ 전면 시행 앞두고 우량자산↑, 위험가중자산↓…"경기대응완충자본 0% 유지돼야"

[아시아경제 손선희 기자] 국내 은행이 2019년 바젤Ⅲ의 전면 시행을 앞두고 '가계부 정리'에 나서고 있다. 새로 적용되는 건전성 기준에 따라 우량자산 비중을 확대하고, 위험가중치가 높은 자산은 줄이거나 처분하는 것이 기본 방침이다. 각 은행 별로 어떤 형태의 자산 포트폴리오를 갖고 있느냐에 대응 전략도 갈린다.

14일 은행권에 따르면 바젤Ⅲ 도입에 따라 변화되는 부분으로 ▲리스크 책정 방식 강화▲보통주자본비율 관리▲자본보전완충자본ㆍ시스템적중요은행(D-SIB) 추가규제 도입 등 세 가지가 꼽힌다. 바젤Ⅲ가 첫 도입된 2013년 12월부터 각 은행은 매년 연간 목표를 차등 설정해 전면 시행에 대비하고 있다. 지난해 은행권이 대출자산 확대를 기반으로 대폭 실적 개선을 이룬 데다 향후 금리 인상기를 맞아 수익이 확대될 것으로 보이는 만큼 자본 확충에도 다소 여력이 생길 것으로 전망된다.

리스크 책정 방식의 경우, 기존 신용ㆍ운영ㆍ시장리스크 등에 따라 적용되는 위험가중자산 산출 표준방법이 강화된다. 바젤위원회가 대출 종류별 가중치를 여전히 검토하고 있어 상세 기준은 확정되지 않았다.

다만 은행들은 새로 도입되는 법률ㆍ유동성ㆍ시장리스크 등에 대한 자체 통제방안을 마련해 대응하고 있다. 특히 최근 몇년 새 시중은행들이 글로벌 진출에 적극적인 만큼 각국 금리 및 환율 등에 따라 적용되는 시장리스크가 국제결제은행(BIS) 기준 자기자본비율에 미치는 영향을 면밀히 살피는 분위기다.

바젤위원회가 정하는 표준방법은 일부 지방 및 소형은행에 적용되고, 대형 시중은행을 비롯한 11개 국내 은행 대부분은 금융 당국의 승인을 받은 자체 내부등급법을 적용하고 있다. 자체 산정한 위험가중자산이 바젤위원회가 적시한 표준방법에 따라 산출한 것에 비해 일정 규모 이상 차이나지 않도록 하한 기준이 적용된다.

당국 관계자는 "위험가중자산을 자체 산출하더라도 보수적 관점에서 리스크를 제대로 측정하라는 취지"라며 "표준방법이 강화되면 은행 내부등급도 하한 기준에 맞춰야 하기 때문에 간접적으로 영향을 받는 셈"이라고 설명했다.

보통주자본비율 관리도 주요 과제 중 하나다. 최근 은행권이 자기자본 조달을 목적으로 발행하는 조건부 신종자본증권(코코본드) 등은 BIS비율 상승에는 도움이 되나 보통주 자본으로는 인정되지 않는다. 보통주 발행에 따른 자본금 및 이익잉여금 등만 포함되기 때문이다. 지난해말 대손준비금이 보통주 자본으로 인정되면서 은행들은 일단 부담을 던 상태다. 하지만 자본확충과 동시에 배당수준을 유지하기 위해서는 위험가중자산 축소와 함께 절대이익 확대가 절실하다.

마지막으로 자본보전완충자본, D-SIB 등 추가 자본규제가 있다. 은행권의 손실흡수 강화를 위한 자본보전완충자본의 경우 지난해 첫 도입돼 해마다 0.625%씩 강화 적용된다. 2년차를 맞은 올해는 1.25%의 완충자본을 확충해야 하고 2019년 최종적으로는 2.5%가 목표다. D-SIB규제는 KBㆍ신한ㆍ하나지주와 각 자회사 은행 그리고 우리은행 등 대형은행을 중심으로 적용되며, 지난해부터 0.25%씩 해마다 늘어 2019년 1.0%까지 올려야 한다.

이외에 지난해부터 경기대응완충자본이 도입됐으나 지난해에 이어 올 1분기까지 0%로 동결된 상태다. 통상 경기가 나빠지면 은행은 리스크 관리 차원에서 여신을 회수하게 되는데, 이의 경우 자금이 필요한 기업이 더욱 힘든 상황에 처할 수 있다. 때문에 평소 자본을 확충해뒀다가 경기가 나빠진 경우에도 지원 여력을 확보하자는 취지로 도입됐다.

시중은행 관계자는 "최근 신설된 여러 자본규제 기준에 따라 조달비용이 발생하는 데다 국내 경기성장 둔화 등을 감안해 경기대응완충자본의 현 수준이 당분간 유지될 필요가 있다"고 말했다.